内蒙古师范大学鸿德学院

差旅费开支管理办法（修订）

为了加强财务管理，保证出差人员的生活需要，并贯彻勤俭节约、艰苦奋斗的精神，根据我院的实际情况，制定本办法。

一、差旅费借支报销流程

因公到外地出差，必须有明确的出差任务，并按下列程序办理借款报销手续：

（一）提交出差申请（出差费用预算签办单、后附参会文件等）；

（二）部门负责人审批；

（三）人事负责人审批；

（四）财务负责人审批；

（五）分管院领导审批；

（六）院长审批；

（七）到财务处借款；

（八）出差结束后及时报销凭证。

二、差旅费报销标准（元/天）

（一）住宿费实行限额凭据报销办法

1.按规定出差时间的实际住宿天数计算报销。   

2.报销金额以票据为准，不得超过限额。

3.接待单位指定住宿地点的住宿费标准超过限额时，尽量与其他参会者拼房。有特殊情况的，提交资料进行审批。

（二）城市间交通费实行凭据报销办法

1.出差人员的城市间交通费用（火车硬席、二等座、汽车）据实报销。

2.如有特殊原因，需乘软卧、飞机或自带车时必须提前申请，在预算签办单中详细列明乘坐软卧、飞机或自带车的原因及与乘坐常规交通工具的费用对比，由院长审批。

3.如自带车时，市内交通费不予报销。

4.未按规定乘坐交通工具且未提前申请审批的，超支部分由个人自理。

（三）市内交通费实行限额报销办法

1.按规定出差时间的实际天数计算报销。

2.报销金额以票据为准，不得超过限额。

（四）伙食补助实行包干报销方法

1.按规定出差时间的实际天数计算报销。

2.副处级及以上领导报销标准100元/天，其他工作人员报销标准50元/天。

（五）出差天数计算方法

1.实际出差天数超出预算天数的，说明原因，经院长批准后方可报销。

2.出差当日时间不满一天的，以车票时间为准，中午12点为界。12点之后出发、12点之前返回的按照半天计算，12点之前出发、12点之后返回的按照全天计算。

（六）接待单位承担住宿费、交通费、伙食费的，学院不再给予报销。

（七）如因个人原因丢失票据，学院不予报销。

三、本办法由财务处负责解释，自2017年4月1日起执行。《内蒙古师范大学鸿德学院差旅费开支管理办法》（内师鸿院字〔2011〕23号）同时废止。